息子のオナニー目撃から始まる由美子の苦悩。口止め代わりに要求された手コキで、太く脈打つ息子のチンポを熟れた掌でしごき、亀頭から噴き出すザーメンを指に絡めて受け止める。由美子は抵抗虚しく、次第にフェラへ移行。妖艶な唇がチンポを包み、喉奥まで咥え込んでジュルジュルと卑猥音を響かせる。汗ばんだ巨乳を寄せてのパイズリでは、谷間に埋まった竿がヌルヌル滑り、乳首を擦り上げて由美子の吐息が荒くなる。「おっぱいでイっちゃうの…?」
エスカレートする要求に追い詰められ、「先っぽだけならHじゃない」と息子が提案。由美子は渋々脚を広げ、びしょ濡れの熟マンコに逞しいチンポの先端を押し当てる。クチュクチュと蜜汁が溢れ、膣口がヒクヒク収縮。「あんっ、入っちゃ…ダメよぉ!」よがり顔を歪め、汗が首筋を伝う由美子。息子はルールを盾に腰を進め、先っぽがぬるりと侵入。熱い感触に由美子は腰を震わせ、耐えきれず自ら沈み込む。
騎乗位で根元まで咥え込み、グチュグチュと激しく腰を打ちつける。おっぱいがブルンブルンと跳ね、乳輪が紅潮。正常位で子宮を突かれ、「息子のチンポでイくぅっ!」と絶叫し、マンコが痙攣して潮吹き。最後は中出しザーメンがドクドク注がれ、引き抜くと白濁がトロリと逆流。由美子の余韻に震える太腿と放心の表情を、センタービレッジのハイビジョンが克明に捉える。ギリギリの抵抗が崩壊する近親相姦の緊張感がたまらない一本。