ニューハーフ同士の悶絶セックスを4篇詰め込んだ『ニューハーフとニューハーフ 03』は、互いの硬く反り返ったチンポを貪り合う口まんこ奉仕から始まる。第1篇では、黒ストッキングに包まれた美脚のニューハが、相手の先走り汁まみれの亀頭を舌先で転がし、喉奥まで飲み込んでえずきながらフェラチオ。汗とヨダレが糸を引き、よがり顔で「もっと奥まで突っ込んでぇ」と懇願する姿がハイビジョンで克明に捉えられる。続いてケツまんこに太いチンポをずぶりと挿入、騎乗位で腰を振りまくり、お尻肉が波打つ激しいピストンでアナルが収縮。絶頂時にチンポがビクビク痙攣し、大量ザーメンを直腸に中出し、溢れ返る白濁液が太ももを伝う。第2篇はメイド服姿のニューハが主人のチンポをクンニのように舐め回し、互いに69でチンポをしゃぶり合い、互いのケツまんこを指でほじくりながら潮吹き噴射。汗だくの体が照明に輝き、喘ぎ声が「んあぁっ！イグゥ！」と高まる。第3篇のオフィスドラマでは、スーツの下から勃起チンポを露出させ、デスク上でアナルセックス。正常位でガン突きされ、乳首を抓られながらおっぱいがブルンブルン揺れ、よだれを垂らして痙攣絶頂。第4篇は野外露出風で、互いのチンポをこすり合わせ手コキから挿入へ移行、木陰で腰を打ちつけ合いザーメン顔射。いきなりエロざんまいの高クオリティカメラワークが、チンポの血管浮き、ケツまんこのヒクつき、事後の放心余韻まで余すところなく映し出す。ニューハ同士の禁断相互侵犯が織りなす緊張感と快楽の連鎖に没入必至。
