浪人生の勇介が暮らす風呂なしアパートに、兄嫁の森ななこが差し入れを持って訪れる。巨乳が揺れる柔らかな体躯と甘い視線が、勉強疲れの彼を癒す。ある日、ななこから銭湯へ誘われ、偶然女湯に迷い込んだ勇介。湯煙の中でななこの汗ばんだ肌が露わになり、恥じらいの表情が妖艶に変わる。湯船に浸かりながら、彼女の足が勇介の股間に忍び寄り、足コキで硬く勃起したチンポをねっとりしごく。足裏の温もりと滑らかな感触に、勇介の先走りが滴る。
兄との性生活が上手くいかず欲求不満のななこは、再び勇介を女湯へ連れ込み、番台の目を盗んで本格的な絡みを繰り広げる。マドンナのハイビジョンカメラが捉える、湯気立ち込める銭湯のタイル張り床で、ななこが騎乗位で腰を沈め、ギンギンに張りつめた義弟チンポを根元までマンコにずぶりと飲み込む。巨乳が激しく上下に揺れ、乳首がビンビンに勃起。彼女のよがり顔が歪み、「あぁんっ、義弟のチンポ熱くて太いぃ…お姉さんのマンコ溶けちゃう！」と甘く淫らな喘ぎ声が響く。クンニでクリトリスを吸われ、ビクビク痙攣しながら大量潮吹き。汗と愛液が混じり、床にべっとり染みを作る。
挿入が加速し、バックで尻肉を掴まれ激しく突かれるななこ。マンコ奥をゴリゴリ抉られ、ヨダレを垂らして絶頂。「イグゥッ、中出ししてぇ！」と懇願。勇介のチンポが脈動し、ドクドクと熱いザーメンをびゅるびゅる吐き出し、マンコから逆流する白濁液が太ももを伝う。事後の余韻で抱き合い、息を荒げながら見つめ合う二人。禁断の義姉弟銭湯セックスは、番台に見つかる寸前の緊張感で最高潮に達する。森ななこの熟れた肉体と演技が、マドンナクオリティでリアルに迫る一本。
