レズビアンの彼女に振られた雨音いつきは、絶望の淵で男の娘への大変身を決意。友人のメイクアップアーティスト・ジョーと2丁目女王・順子による過激プログラムが始まる。最初は恥ずかしげにメイクを施され、ピンクのレースパンティに包まれたチンポがムクムクと勃起。順子の手がパンティ越しに優しく揉みしだくと、いつきの吐息が漏れ「んっ、あっ…」と甘い喘ぎが部屋に響く。女装完成後の鏡像に興奮しきったいつきは、ジョーの太いチンポを跪いてフェラチオ。喉奥まで咥え込み、ヨダレを垂らしながらジュポジュポと卑猥な音を立てる。順子が後ろからいつきの窄まったアナルをクンニでほじくり、濡れたマンコ汁を塗りたくって準備万端。ジョーが一気にアナルに生挿入!「ひゃあんっ!お尻が裂けちゃうぅ!」と悲鳴のようなよがり声が炸裂。ピストンごとに汗だくの体が痙攣し、おっぱい風に膨らんだ胸がブルンブルン揺れる。順子が騎乗位でいつきのチンポを自らのマンコに沈め、3Pの渦中へ。いつきのチンポからビュルビュルとザーメンが噴射し、アナルからはジョーの濃厚精液がドロリと逆流。絶頂の痙攣が止まらず、事後の余韻でヘロヘロに崩れ落ちるいつき。元カノを見返すための男の娘完成形は、妄想族のハイビジョンカメラが捉えた完璧な視覚インパクト。女装の繊細な衣装、照明が照らす汗光る肌、クローズアップのチンポ脈動とアナル収縮が、唯一無二の興奮を叩き込む。おペニペニワールドのクオリティで、男の娘の心理変容とアナル快楽の緊張感を極限まで描く一本。