家出していた息子カズオが、美しいニューハーフ「カレン」として帰宅。入浴中の湯船で露わになった滑らかな女体と、股間にぶら下がる勃起したデカチンポに、母・井上綾子は息を飲む。熟れたおっぱいが震え、マンコがじゅわっと濡れ出す。父も我慢できず、カレンの巨根を握りしめ、母にフェラを促す。綾子は跪き、喉奥まで咥え込んでゴキュゴキュと吸引、ヨダレが糸を引きながらよがり顔に。カレンの舌が母の熟マンコを掻き回すクンニで、ビチャビチャ潮吹きが浴室に飛び散る。息子のデカチンアナル挿入で綾子の尻穴が拡張され、ズボズボと腸壁を抉る感触に「あぁんっ！息子のチンポでイッちゃうぅ！」と絶叫。汗だくの体が痙攣し、騎乗位で腰を振りまくりおっぱいがブルンブルン揺れる。父のカレン同時フェラで、家族3Pの近親相姦が加速。カレンの巨根が母のマンコに中出し、ドロドロザーメンが溢れ逆流。続いてアナル中出しで腸内を満たし、抜いた瞬間にブチュッと噴出。父もカレンの尻穴にぶち込み、互いのザーメンが混ざり合う禁断の快楽。レアルワークスのハイビジョンカメラが捉える、母子のよだれまみれのキスと痙攣絶頂の余韻が、近親ニューハーフの究極タブーを刻む。
